Última revisión realizada: 14/11/2023

Presentación

Los sistemas informáticos son a día de hoy piezas críticas en la estrategia y operación tanto de las organizaciones productivas como de las Administraciones Públicas, gravitando entorno a ellos la gestión de su principal activo; La Información. Todo ello impone una gestión optimizada, que por lo tanto necesariamente ha de estar sometida a control tanto interno, como externo en forma de auditoría. De otro lado la creciente intensidad regulatoria demanda así mismo un control rigurosos dirigido a  verificar su cumplimiento y evitar acciones por infracción de ley.

El objetivo de esta asignatura es conocer los procesos dirigidos a verificar si un sistema informático está alineado con los fines de la organización, salvaguardando  sus activos, utilizando eficientemente sus recursos  y manteniendo la integridad de los datos, todo ello en su doble vertiente; la del Control Interno y la de la Auditoría externa como trabajo de revisión independiente del primero.

Para alcanzar este objetivo se abordará el estudio de las funciones y objetivos de los trabajos de auditoría, se estudiará su metodología y fases, para finalmente prestar una atención específica al denominado informe de auditoría.

Competencias

Competencias básicas

• CB7. Que los estudiantes sepan aplicar los conocimientos adquiridos y su capacidad de resolución de problemas en entornos nuevos o poco conocidos dentro de contextos más amplios (o multidisciplinares) relacionados con su área de estudio.
• CB8. Que los estudiantes sean capaces de integrar conocimientos y enfrentarse a la complejidad de formular juicios a partir de una información que, siendo incompleta o limitada, incluya reflexiones sobre las responsabilidades sociales y éticas vinculadas a la aplicación de sus conocimientos y juicios.
• CB10. Que los estudiantes posean las habilidades de aprendizaje que les permitan continuar estudiando de un modo que habrá de ser en gran medida autodirigido o autónomo.

Competencias generales

• CG1. Adquirir conocimientos acerca de los aspectos fundamentales de la I+D+i (Investigación, Desarrollo e Innovación): cómo se diseña y ejecuta un proyecto de investigación, incluyendo el manejo de las fuentes, sistematización y exposición de contenidos, sistema de transferencias de conocimiento, etcétera.
• CG3. Conocer y aprender a utilizar las diversas fuentes de financiación nacionales y europeas, así como los distintos programas y tipos de proyectos tecnológicos centrados en I+D+i (Investigación, Desarrollo e Innovación).
• CG5. Ser capaz de diseñar y redactar un proyecto tecnológico cumpliendo con parámetros de calidad.

Competencias específicas

• CE2. Ser capaz de diseñar un presupuesto equilibrado y acorde con la distribución de esfuerzos de cada socio y su implicación, responsabilidad y riesgo en el proyecto.
• CE5. Conocer y ejecutar planes de validación, evaluación y auditoria que garanticen la máxima calidad y compromiso del proyecto y del consorcio.
• CE6. Conocer y cumplimentar satisfactoriamente los diversos procesos administrativos de negociación de propuestas, gestión del proyecto y justificación administrativa.

Competencias transversales

• CT3. Aplicar los conocimientos y capacidades aportados por los estudios a casos reales y en un entorno de grupos de trabajo en empresas u organizaciones.
• CT4. Adquirir la capacidad de trabajo independiente, impulsando la organización y favoreciendo el aprendizaje autónomo.

Contenidos

Tema 1. Introducción a la Auditoría Informática
La Auditoría Informática
Auditoría Informática y Gestión de Riesgos
Auditoría, Control Interno y Gobierno de SI (TI)

Tema 2. Auditoría Informática: Metodologías y Ejecución
Metodologías
Fases de Auditoría

Metodología

Las actividades formativas de la asignatura se han elaborado con el objetivo de adaptar el proceso de aprendizaje a las diferentes capacidades, necesidades e intereses de los alumnos.

Las actividades formativas de esta asignatura son las siguientes:

• Prácticas. Se trata de actividades de diferentes tipos: reflexión, análisis de casos, etc.
• Participación en eventos. Son eventos programados todas las semanas del cuatrimestre: sesiones presenciales virtuales, foros de debate, test.

En la programación semanal puedes consultar cuáles son las actividades concretas que tienes que realizar en esta asignatura.

Estas actividades formativas prácticas se completan, por supuesto, con estas otras:

• Estudio personal
• Tutorías. Las tutorías se pueden articular a través de diversas herramientas y medios. Durante el desarrollo de la asignatura, el profesor programa tutorías en días concretos para la resolución de dudas de índole estrictamente académico a través de las denominadas “sesiones de consultas”. Como complemento de estas sesiones se dispone también del foro “Pregúntale al profesor de la asignatura” a través del cual se articulan algunas preguntas de alumnos y las correspondientes respuestas en el que se tratan aspectos generales de la asignatura. Por la propia naturaleza de los medios de comunicación empleados, no existen horarios a los que deba ajustarse el alumno.
• Examen final presencial u online

Las horas de dedicación a cada actividad se detallan en la siguiente tabla:

Bibliografía

Bibliografía básica

Los textos necesarios para el estudio de la asignatura han sido elaborados por la UNIR y están disponibles en formato digital para consulta, descarga e impresión en el aula virtual.

Bibliografía complementaria

Project Management Institute. (2017). Guía de los Fundamentos para la Dirección de Proyectos (Guía del PMBOK) (6.a ed.). Project Management Institute.

ISO 19011:2018. Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión. Organización Internacional de Normalización.

Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO). (2013). Internal Control—Integrated Framework. Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission.

Information Systems Audit and Control Association (ISACA). (2019). COBIT 2019 Framework: Introduction and Methodology. ISACA.

Project Management Institute. (2013). Auditoría de Proyectos: Guía Práctica para el Auditor de Proyectos. Project Management Institute.

The Institute of Internal Auditors (IIA). (2016). International Professional Practices Framework (IPPF). The Institute of Internal Auditors.

Sainz de Vicuña Ancín, J. M. (2015). Auditoría de proyectos: Metodología y técnicas. Ediciones Díaz de Santos.

Association for Project Management (APM). (2016). Directrices de Auditoría de Proyectos. Association for Project Management.

Project Management Institute. (2018). Estándar para la Auditoría de Proyectos. Project Management Institute.

CISA Review Manual, 27th Edition. (2021). ISACA.

Project Management Institute (2021). Guía de los Fundamentos para la Dirección de Proyectos (Guía del PMBOK) (7a ed.). Project Management Institute.

Evaluación y calificación

El sistema de calificación se basa en la siguiente escala numérica:

La calificación se compone de dos partes principales:

El examen se realiza al final del cuatrimestre y es de carácter PRESENCIAL u ONLINE y OBLIGATORIO. Supone el 60% de la calificación final y para que la nota obtenida en este examen se sume a la nota final, es obligatorio APROBARLO.

La evaluación continua supone el 40% de la calificación final. Este 40% de la nota final se compone de las calificaciones obtenidas en las diferentes actividades formativas llevadas a cabo durante el cuatrimestre.

Ten en cuenta que la suma de las puntuaciones de las actividades de la evaluación continua permite que realices las que prefieras hasta conseguir el máximo puntuable mencionado en la programación semanal. En ella se detalla la calificación máxima de cada actividad o evento concreto puntuables.

El sistema de evaluación de la asignatura es el siguiente:

Profesorado

Carlos Manuel Fernández Sánchez

Formación académica: Ingeniero en Informática por la Universidad Politécnica de Madrid (UPM). Máster Dirección Empresas por CECO. Diplomado en Estudios Avanzados en Informática por Universidad Pontificia de Salamanca en Madrid (UPSAM). Diplomado en ADE en CEPADE-UPM. CISA y CISM por ISACA.
Experiencia: Actualmente Gerente de Certificaciones TICs en AENOR (Desarrollo, Investigación y Certificación en el área de TI de la Dirección de Desarrollo Estratégico). Con más de 35 años de experiencia en el sector de las TICs en España, Europa y América. (Banco Bilbao-GISA, Ministerio de Marina, T&G Ibérica, Citicorp-CitiBank, Microsoft Ibérica, Business Software Alliance). Profesor asociado en Másters de Seguridad y Auditoria de TICs: UPSAM (1987-2013), UPM (2002-actual), UAH (2008-2013). Patrono de la Fundación I+D software libre. Directivo del Colegio Profesional de Ingenieros en Informática de Madrid. España. Fundador de la Asociación de Auditores Informáticos de España – ASIA – Chapter ISACA Madrid. Miembro de CIONET. Autor de diversos libros a destacar: Modelo de Gobierno y Gestión de las TICs con normas ISO.
Líneas de investigación: Proyecto de investigación. Gobierno y Gestión de las TICs con estándares internacionales. Tesis Doctoral en proceso.

Boris Delgado Riss

Formación académica: Ingeniero en Informática por la Universidad Pontificia de Salamanca (UPSAM). Máster en Seguridad y Auditoría Informática por la Universidad Politécnica de Madrid (UPM). CISA, CISM por ISACA. Certificado en ITIL. Certificado en ISO/IEC 15504 por IntRSA.
Experiencia: Desde 2007 es Auditor Jefe de TIC en AENOR (Desarrollo, Investigación y Certificación en el área de TI de la Dirección de Desarrollo Estratégico). Profesor colaborador de Máster de Seguridad de Sistemas de Información – UPSAM (desde 2005) y Universidad de Alcalá de Henares (UAH) (desde 2008). Más de 10 años de experiencia como consultor y auditor en TICs en España y Latinoamérica (Ariceta&Asociados, Siconet-BULL, Mapfre y AENOR). Colegiado en el Colegio Profesional de Ingenieros en Informática de Madrid. Miembro asociado del Chapter Madrid – ISACA.

Orientaciones para el estudio

Obviamente, al tratarse de formación online puedes organizar tu tiempo de estudio como desees, siempre y cuando vayas cumpliendo las fechas de entrega de actividades, trabajos y exámenes. Nosotros, para ayudarte, te proponemos los siguientes pasos:

1. Desde el Campus virtual podrás acceder al aula virtual de cada asignatura en la que estés matriculado y, además, al aula virtual del Curso de introducción al campus virtual. Aquí podrás consultar la documentación disponible sobre cómo se utilizan las herramientas del aula virtual y sobre cómo se organiza una asignatura en la UNIR y también podrás organizar tu plan de trabajo personal con tu profesor-tutor.
2. Observa la programación semanal. Allí te indicamos qué parte del temario debes trabajar cada semana.
3. Ya sabes qué trabajo tienes que hacer durante la semana. Accede ahora a la sección Temas del aula virtual. Allí encontrarás el material teórico y práctico del tema correspondiente a esa semana.
4. Comienza con la lectura de las Ideas clave del tema. Este resumen te ayudará a hacerte una idea del contenido más importante del tema y de cuáles son los aspectos fundamentales en los que te tendrás que fijar al estudiar el material básico. Lee siempre el primer apartado, ¿Cómo estudiar este tema?, porque allí te especificamos qué material tienes que estudiar. Consulta, además, las secciones del tema que contienen material complementario (Lo + recomendado y + Información).
5. Dedica tiempo al trabajo práctico (sección Actividades y Test). En la programación semanal te detallamos cuáles son las actividades correspondientes a cada semana y qué calificación máxima puedes obtener con cada una de ellas.
6. Te recomendamos que participes en los eventos del curso (sesiones presenciales virtuales, foros de debate…). Para conocer la fecha concreta de celebración de los eventos debes consultar las herramientas de comunicación del aula vitual. Tu profesor y tu profesor-tutor te informarán de las novedades de la asignatura.

Recuerda que en el aula virtual del Curso de introducción al campus virtual puedes consultar el funcionamiento de las distintas herramientas del aula virtual: Correo, Foro, Sesiones presenciales virtuales, Envío de actividades, etc.