Denominación de la asignatura |
Cash Management Internacional |
Título al que pertenece |
Experto Universitario en Finanzas Corporativas Internacionales |
Créditos ECTS |
4 |
Carácter de la asignatura | Obligatoria |
El cash management estudia el proceso completo de administración y control de los flujos de efectivo y de la posición de tesorería de la empresa. Se centra, por tanto, en la optimización de los fondos líquidos y de la capacidad propia de la compañía para generarlos. Permite así una adecuada planificación financiera y la mejora de la eficiencia en el manejo de los distintos procesos de explotación de la organización.
A lo largo de esta asignatura los alumnos aprenderán a gestionar la tesorería de la empresa considerando tanto los flujos de cobros y de pagos como las distintas fuentes de financiación y los instrumentos existentes para la colocación de excedentes.
La óptima gestión de los flujos y de la posición de tesorería, la correcta gestión de los instrumentos financieros y del riesgo son funciones esenciales del tesorero de una compañía, que debe en todo momento orientar su labor a la consecución de sus principales objetivos: disminuir los gastos financieros, asegurar la liquidez y reducir el riesgo.
Durante el estudio del cash management el alumno aprenderá a utilizar una serie de herramientas, enmarcadas en la estrategia sobre la inversión y la financiación del circulante, que le permitirán comprender como el tesorero de una empresa cumple con los objetivos mencionados.
Competencias básicas
Competencias generales
CG1. Ser capaz de emplear un pensamiento crítico y razonamiento para identificar los puntos fuertes y débiles de las soluciones alternativas a los problemas de carácter económico y financiero de una empresa.
CG2. Dominar e integrar técnicas, instrumentos y métodos de gestión financiera, necesarios para su desarrollo profesional.
CG3. Que los estudiantes sean capaces de redactar informes o críticas de carácter económico y financiero.
CG4. Adquirir destrezas financieras, numéricas y de interpretación.
CG5. Adquirir habilidades mediante el proceso de enseñanza y aprendizaje que les permitan continuar formándose y aprendiendo en su especialidad, tanto por los contactos establecidos, como de un modo autónomo.
CG6. Tener la habilidad de buscar y analizar información financiera de interés para la empresa y las instituciones.
CG7. Saber aplicar los conocimientos adquiridos y poseer capacidad de resolución de problemas en entornos nuevos, dentro de contextos más amplios (o multidisciplinares) relacionados con la empresa, la administración pública y el ejercicio libre de la profesión.
CG9. Ser capaces de integrarse en los departamentos de dirección económico-financiera de empresas que tengan su actividad preferentemente en el ámbito internacional.
CG10. Desarrollo de una mente analítica y capacidad de resolución de problemas.
Competencias específicas
CE1. Ser capaces de comprender y analizar la información relativa a las diversas actividades de la gestión financiera en las empresas, de cara a proponer mejoras continuas en cada ejercicio económico.
CE2. Capacidad para diseñar y adaptar el área financiera como apoyo a la estrategia y estructura organizativa de la empresa, y el cumplimiento de objetivos de la misma.
CE3. Ser capaz de analizar y distinguir los diferentes procesos del Cash Management, para la optimización de los recursos financieros y garantizar la liquidez de la compañía.
CE7. Capacidad para elaborar, diagnosticar e interpretar los estados financieros de grupos de empresas.
CE11. Desarrollar la planificación y los presupuestos financieros de empresas con presencia en entornos nacionales e internacionales, sobre hipótesis de escenarios diversos.
CE21. Ser capaz de aplicar herramientas cuantitativo-informáticas avanzadas para el análisis de datos económicos y empresariales y la toma de decisiones.
CE22. Conocer y comprender los elementos y herramientas financieras necesarios para la definición de una estrategia de internacionalización de la empresa ó en operaciones de comercio internacional.
CE23. Que los estudiantes sepan aplicar los conocimientos adquiridos y su capacidad de resolución de problemas en entornos nuevos o poco conocidos dentro de contextos más amplios como es el entorno práctico de la dirección económico-financiera de las empresas.
CE25. Identificación de las variables necesarias para la toma de decisiones en proyectos de inversión.
Tema 1. Conceptos básicos del cash management
Presentación
Fecha valor
Float
Posición
Tesorería cero
Tema 2. Objetivos y funciones del tesorero
Presentación
La gestión de los flujos
La gestión de la posición y la optimización de la tesorería
La gestión de los instrumentos financieros
Las relaciones bancarias y la negociación
La gestión del riesgo
Tema 3. La centralización de la tesorería y el cash pooling
Presentación
Centralización de cuentas de una misma sociedad
Centralización de cuentas de distintas sociedades
Centralización de cuentas internacionales
Tema 4. Gestión de deudores
Presentación
Crédito a clientes: concesión y gestión
La gestión del cobro
Tema 5. Gestión de existencias y pago a proveedores
Presentación
Los movimientos de caja en relación con los stocks
Análisis financiero de los stocks
Just in time
La gestión de pagos
Tema 6. Medios de pago nacionales
Presentación
Billetes de banco y declaración S-1
El cheque, el pagaré y la letra de cambio
Recibos bancarios y transferencias
Otros medios de pago electrónicos
Las actividades formativas de la asignatura se han elaborado con el objetivo de adaptar el proceso de aprendizaje a las diferentes capacidades, necesidades e intereses de los alumnos.
Las actividades formativas de esta asignatura son las siguientes:
En la programación semanal puedes consultar cuáles son las actividades concretas que tienes que realizar en esta asignatura.
Estas actividades formativas prácticas se completan, por supuesto, con estas otras:
Bibliografía básica
Los textos necesarios para el estudio de la asignatura han sido elaborados por UNIR y están disponibles en formato digital para consulta, descarga e impresión en el aula virtual.
Bibliografía complementaria
López, F. y Soriano, N. (2012). La gestión de la tesorería. Barcelona: Libros de Cabecera.
López, I. (2014). Gestión de Tesorería. Madrid: Fundación Confemetal.
Eslava, J. J. & Gómez, D. (2006). Financiación internacional de la empresa. Madrid: Esic Editorial.
Robles, J. F. (2010). Gestión bancaria de cobros y pagos. Valencia: Tirant lo Blanch.
Santomá, J. (febrero, 2004). Nuevos medios de pago electrónicos: hacia la desintermediación bancaria. ICE, 813, 101-114.
El sistema de calificación se basa en la siguiente escala numérica:
0 - 4, 9 |
Suspenso |
(SS) |
5,0 - 6,9 |
Aprobado |
(AP) |
7,0 - 8,9 |
Notable |
(NT) |
9,0 - 10 |
Sobresaliente |
(SB) |
Obviamente, al tratarse de formación online puedes organizar tu tiempo de estudio como desees, siempre y cuando vayas cumpliendo las fechas de entrega de actividades, trabajos y exámenes. Nosotros, para ayudarte, te proponemos los siguientes pasos:
Recuerda que en el aula virtual de Lo que necesitas saber antes de empezar puedes consultar el funcionamiento de las distintas herramientas del aula virtual: Correo, Foro, Envío de actividades, etc.
Ten en cuenta estos consejos…
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