Denominación de la asignatura: Delitos Económicos 2
Postgrado al que pertenece: Máster Universitario en Derecho Penal Económico
Créditos ECTS: 6
Cuatrimestre en el que se imparte: Primero
Carácter de la asignatura: Obligatoria

Presentación

La asignatura Delitos Económicos 2 distribuye su contenido en quince lecciones que pretenden facilitar el estudio al alumnado. Si se analiza con detalle, en su interior se sistematizan y se distribuyen en esas lecciones cuatro grandes bloques de materias: los delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social; los delitos contra los derechos de los trabajadores; los delitos sobre la ordenación del territorio y la protección del patrimonio histórico y el medio ambiente; así como los delitos de contrabando.

Para cada una de las lecciones se proporcionan referencias bibliográficas y jurisprudenciales que conduzcan la labor del estudiante a la hora de preparar el contenido de la asignatura, asegurándose en todo caso una visión teórica y otra práctica que presente en líneas generales y baje hasta el detalle de los problemas principales con los que puede encontrarse el intérprete en esta materia.

Tras el estudio de la asignatura podrá comprobarse como el eje fundamental que se ha tenido en consideración para dotarlo de contenido ha sido el concepto de «Derecho penal económico», lo que determina, por ejemplo, que los delitos contra la flora, la fauna y los animales domésticos hayan quedado fuera del estudio porque, aunque penalmente sean delitos contra el medio ambiente y los recursos naturales, criminológicamente se diferencian ampliamente del resto de figuras delictivas. Así mismo, el concepto de «Derecho penal económico» determina que dentro de los delitos contra los derechos de los trabajadores se incluyan —además de todas las figuras castigadas dentro del Título XV del Código Penal—, los delitos de acoso laboral (Título VII, delitos contra la integridad moral) y de acoso sexual (Título VIII, delitos contra la libertad sexual), que aunque se trata de figuras delictivas que protegen a un concreto trabajador que sufre en sus carnes este tipo de conductas, se producen, sin duda alguna, en el ámbito laboral, que ha sido el criterio tenido en cuenta para delimitar el contenido de las lecciones.

Competencias básicas

  • CB6. Poseer y comprender conocimientos que aporten una base u oportunidad de ser originales en el desarrollo y/o aplicación de ideas, a menudo en un contexto de investigación.
  • CB7. Que los estudiantes sepan aplicar los conocimientos adquiridos y su capacidad de resolución de problemas en entornos nuevos o poco conocidos dentro de contextos más amplios (o multidisciplinares) relacionados con su área de estudio.
  • CB8. Que los estudiantes sean capaces de integrar conocimientos y enfrentarse a la complejidad de formular juicios a partir de una información que, siendo incompleta o limitada, incluya reflexiones sobre las responsabilidades sociales y éticas vinculadas a la aplicación de sus conocimientos y juicios.
  • CB9. Que los estudiantes sepan comunicar sus conclusiones y los conocimientos y razones últimas que las sustentan a públicos especializados y no especializados de un modo claro y sin ambigüedades.
  • CB10. Que los estudiantes posean las habilidades de aprendizaje que les permitan continuar estudiando de un modo que habrá de ser en gran medida autodirigido o autónomo.

Competencias generales

  • CG1. Ser capaz de desarrollar habilidades y destrezas prácticas que faciliten el ejercicio de la actividad profesional de asesoramiento jurídico sobre cuestiones propias del Derecho Penal Económico.
  • CG2. Ser capaz de identificar y aplicar correctamente las normas pertinentes en las diversas situaciones que se presentan cuando se asesora jurídicamente a una empresa en temas de Derecho Penal Económico.
  • CG3. Ser capaz de desarrollar la habilidad dialéctica y las técnicas de argumentación y defensa jurídica en el ámbito del Derecho Penal Económico.
  • CG4. Ser capaz de interpretar los delitos económicos y otros delitos relacionados con la actividad empresarial utilizando los conocimientos propios de otras ramas del Ordenamiento jurídico (Derecho Mercantil, Tributario, Laboral, Administrativo).
  • CG5. Ser capaz de desarrollar la capacidad de análisis crítico de nivel avanzado en el planteamiento, enfoque y solución de problemas propios del Derecho Penal Económico.
  • CG6. Ser capaz de trabajar en la elaboración de dictámenes y en la resolución de casos prácticos en el ámbito del Derecho Penal Económico.
  • CG8. Ser capaz de trabajar de manera metódica y organizada, y de dirigir el esfuerzo a la consecución de objetivos planificados de antemano, teniendo en cuenta la complejidad interdisciplinaria del Derecho Penal Económico.
  • CG9. Ser capaz de llevar a cabo actividades de asesoramiento jurídico empresarial en materia de Derecho Penal Económico aplicando los conocimientos y habilidades adquiridos.

Competencias específicas

  • CE1. Ser capaz de explicar y describir conocimientos teórico-prácticos adquiridos en materia de Derecho Penal Económico, tanto desde el punto de vista sustantivo (de parte general y especial), como procesal (asesoramiento preventivo y procesal).
  • CE3. Ser capaz de determinar los presupuestos de aplicación, el alcance y los límites de las penas y otras consecuencias jurídicas derivadas del delito aplicables a las personas físicas en materia de Derecho Penal Económico.
  • CE8. Ser capaz de distinguir las diferentes tipologías de delitos económicos y relacionados con la actividad empresarial y sus elementos específicos.

Competencias transversales

  • CT1. Organizar y planificar las tareas aprovechando los recursos, el tiempo y las competencias de manera óptima.
  • CT2. Identificar las nuevas tecnologías como herramientas didácticas para el intercambio comunicacional en el desarrollo de procesos de indagación y de aprendizaje.
  • CT3. Desarrollar habilidades de comunicación, escritas y orales, para realizar atractivas y eficaces presentaciones de información profesional.
  • CT4. Adquirir la capacidad de trabajo independiente, impulsando la organización y favoreciendo el aprendizaje autónomo.

Tema 1. Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social (I): cuestiones comunes

  • Estructura sistemática del Título XIV
  • Identificación del bien jurídico colectivo
  • La cuantía de la defraudación
  • La regularización de la situación
  • La atenuante común del reintegro tras la comunicación de la apertura de diligencias penales en los art. 305.6 y 308.7
  • Actuaciones de la Administración Tributaria y sus efectos en el ámbito de la punición
  • Previsiones específicas para la suspensión de la ejecución de la pena
  • Previsiones específicas sobre el pago de la multa y la responsabilidad civil
  • La responsabilidad penal de la persona jurídica
  • Referencias bibliográficas

Tema 2. Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social (II): delitos de fraude tributario (arts. 305 y 305 bis)

  • Delitos de fraude tributario (arts. 305 y 305 bis): especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • Tipo básico
  • Tipos agravados
  • Tipos atenuados
  • El delito contable

Tema 3. Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social (III): delitos contra la Seguridad Social

  • Delitos contra la Seguridad Social: introducción
  • Delitos contra la Seguridad Social: especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • El delito de obtención fraudulenta de prestaciones de la Seguridad Social (art. 307)
  • El delito de disfrute de prestaciones del sistema de Seguridad Social por medio de error provocado (art. 307 ter)
  • Referencias bibliográficas

Tema 4. Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social (IV): delitos de fraude de subvenciones

  • Especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • Las modalidades de fraude de subvenciones del art. 308
  • El fraude de subvenciones europeas del art. 306
  • Referencias bibliográficas

Tema 5. Delitos contra los derechos de los trabajadores (I): cuestiones generales

  • El bien jurídico colectivo protegido dentro del Título XVI
  • Consecuencias concursales de la titularidad colectiva del bien jurídico
  • Consecuencias de la atribución del delito a una persona jurídica: el art. 318
  • Las penas: especial referencia a las penas accesorias
  • Otros delitos contra los derechos individuales de los trabajadores: delitos que se cometen en el ámbito de las relaciones laborales
  • Referencias bibliográficas

Tema 6. Delitos contra los derechos de los trabajadores (II): artículos 311 y 311 bis

  • Especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • El delito de imposición de condiciones laborales que perjudiquen, supriman o restrinjan los derechos de los trabajadores (art. 311)
  • El delito de contratación irregular de trabajadores sin permiso de trabajo (art. 311 bis)
  • Referencias bibliográficas

Tema 7. Delitos contra los derechos de los trabajadores (III): artículos 312 y 313

  • Especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • El delito de tráfico ilegal de mano de obra (art. 312.1)
  • El delito de reclutamiento de trabajadores (art. 312.2)
  • El delito de empleo de súbditos extranjeros sin permiso de trabajo (art. 312.2)
  • El delito de emigración clandestina (art. 313)
  • Referencias bibliográficas

Tema 8. Delitos contra los derechos de los trabajadores (IV): artículos 314 y 315

  • Los delitos de discriminación laboral: especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • Los delitos contra la libertad sindical y el ejercicio del derecho de huelga: especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • Referencias bibliográficas

Tema 9. Delitos contra los derechos de los trabajadores (V): el delito de puesta en peligro de la vida y la salud de los trabajadores

  • Acercamiento
  • Especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • Tipo objetivo
  • Tipo subjetivo
  • Concursos

Tema 10. Delitos relativos a la ordenación del territorio y el urbanismo, la protección del patrimonio histórico y del medio ambiente (I): cuestiones comunes

  • Bienes jurídicos protegidos
  • La agravación de la pena por la comisión del delito en un espacio natural protegido
  • La adopción de medidas encaminadas a restaurar el equilibrio ecológico perturbado
  • La reparación voluntaria del daño ambiental causado
  • Referencias bibliográficas

Tema 11. Delitos relativos a la ordenación del territorio y el urbanismo, la protección del patrimonio histórico y del medio ambiente (II): delitos relativos a la ordenación del territorio y el urbanismo

  • Especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • Tipo objetivo
  • Tipo subjetivo
  • Consecuencias jurídicas del delit
  • Referencias bibliográficas

Tema 12. Delitos relativos a la ordenación del territorio y el urbanismo, la protección del patrimonio histórico y del medio ambiente (III): delitos contra el patrimonio histórico

  • Especificaciones en torno al bien jurídico protegido
  • El delito de derribo o alteración grave de edificios singularmente protegidos
  • El delito de daños al patrimonio histórico
  • El delito imprudente de daños contra el patrimonio histórico

Tema 13. Delitos relativos a la ordenación del territorio y el urbanismo, la protección del patrimonio histórico y del medio ambiente (IV): delitos contra los recursos naturales y el medio ambiente

  • Especificaciones en cuanto al bien jurídico protegido
  • Los delitos relacionados con la contaminación
  • Tratamiento de residuos
  • Supuestos comunes de agravación de las penas
  • Daños en un espacio natural protegido
  • Referencias bibliográficas

Tema 14. Delitos relativos a la ordenación del territorio y el urbanismo, la protección del patrimonio histórico y del medio ambiente (V): la específica responsabilidad penal del funcionario público en el Título XVI

  • Especificaciones sistemáticas
  • Bienes jurídicos protegidos
  • Responsabilidad penal del funcionario o autoridad en materia de ordenación del territorio y el urbanismo (art. 320)
  • Responsabilidad penal del funcionario o autoridad en materia de patrimonio histórico (art. 322)
  • Responsabilidad penal del funcionario o autoridad en materia ambiental (art. 329)

Tema 15. Delitos de contrabando

  • Técnica legislativa empleada: la ley penal especial
  • Previsiones comunes aplicables a todas las modalidades de delito de contrabando
  • Figuras delictivas
  • Referencias bibliográficas

 

Las actividades formativas de la asignatura se han elaborado con el objetivo de adaptar el proceso de aprendizaje a las diferentes capacidades, necesidades e intereses de los alumnos.

Las actividades formativas de esta asignatura son las siguientes:

  • Casos prácticos. Se trata de actividades de diferentes tipos: reflexión, análisis de casos, prácticas, etc..
  • Participación en eventos. Son eventos programados todas las semanas del cuatrimestre: sesiones presenciales virtuales, foros de debate.
Descargar programación

Estas actividades formativas prácticas se completan, por supuesto, con estas otras:

  • Estudio personal
  • Tutorías. Las tutorías se pueden articular a través de diversas herramientas y medios. Durante el desarrollo de la asignatura, el profesor programa tutorías en días concretos para la resolución de dudas de índole estrictamente académico a través de las denominadas “sesiones de consultas”. Como complemento de estas sesiones se dispone también del foro “Pregúntale al profesor de la asignatura” a través del cual se articulan algunas preguntas de alumnos y las correspondientes respuestas en el que se tratan aspectos generales de la asignatura. Por la propia naturaleza de los medios de comunicación empleados, no existen horarios a los que deba ajustarse el alumno.
  • Examen final presencial

Las horas de dedicación a cada actividad se detallan en la siguiente tabla:

ACTIVIDADES FORMATIVAS HORAS POR ASIGNATURA % PRESENCIAL
Clases en directo 15 horas 100%
Lecciones magistrales 6 horas 0
Estudio del material básico 50 horas 0
Lectura del material complementario 25 horas 0
Trabajos, casos prácticos, test 29 horas 0
Tutorías 16 horas 0
Trabajo colaborativo (foros) 7 horas 0
Examen final presencial 2 horas 100%
Total 150 horas -

Bibliografía básica

Recuerda que la bibliografía básica es imprescindible para el estudio de la asignatura. Cuando se indica que no está disponible en el aula virtual, tendrás que obtenerla por otros medios: librería UNIR, biblioteca...

Los textos necesarios para el estudio de la asignatura han sido elaborados por UNIR y están disponibles en formato digital para consulta, descarga e impresión en el aula virtual.

Además, en estos temas deberás estudiar la siguiente bibliografía:

Tema 1:
Ferré, J. C. (Enero, 2014). El bien jurídico protegido en los delitos tributarios. Revista Penal, 33, 91-107.
ISSN: 1138-9168
Disponible en el aula virtual en virtud del artículo 32.4 de la Ley de Propiedad Intelectual.

Tema 2:
Acale, M. y González, G. (2015). Delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social. En Terradillos, J. M. (Coord.). Lecciones y materiales para el estudio del Derecho penal. Tomo IV. Derecho penal parte especial (Derecho penal económico) (pp. 200-219). Madrid: Iustel.
ISBN: 978-84-9890-296-9
Disponible en el aula virtual en virtud del artículo 32.4 de la Ley de Propiedad Intelectual.

Tema 3:
Bustos, M. (Enero, 2015). La tipificación del fraude en las prestaciones del sistema de Seguridad Social: el nuevo artículo 307 ter del Código Penal. Revista Penal, 35, 24-44.
ISSN: 1138-9168
Disponible en el aula virtual en virtud del artículo 32.4 de la Ley de Propiedad Intelectual.

Tema 6:
Pomares, E. (2015). La revisión de los delitos contra los derechos de los trabajadores según la reforma de 2015. En Quintero, G. (Dir.), Comentario a la reforma penal de 2015 (pp. 633-642). Madrid: Aranzadi.
ISBN: 978-84-9098-371-3
Disponible en el aula virtual en virtud del artículo 32.4 de la Ley de Propiedad Intelectual.

Bibliografía complementaria

  • Alonso, J. (2013). El delito fiscal tras la LO 7/2012. Actualidad Jurídica Uría Méndez, 34. Recuperado de:
    http://www.uria.com/documentos/publicaciones/3801/documento/art01.pdf?id=4603.
  • Álvarez, F. J. (2011). El delito contable. En Álvarez, F. J., Manjón, A. y Venutra, A. Derecho Penal Español. Parte Especial (II). Valencia: Tirant lo Blanch.
  • Bacigalupo, E. (2013). La reforma del delito fiscal por la LO 7/2012. Diario La Ley, 8076.
  • Choza, A. (2016). El tipo agravado del art. 305 bis del Código Penal ¿Ley penal más favorable? Revista Aranzadi Doctrinal, 3.
  • Dopico, J. (2012). La reforma del Derecho Penal Tributario: nuevas oportunidades para el fraude fiscal. Juris, 181/182.
  • García, J.A. (2015). El delito fiscal como actividad delictiva previa del delito de blanqueo de capitales. Revista Quincena Fiscal, 1.
  • Choclan, J. A. (2011). La aplicación práctica del delito fiscal: cuestiones y soluciones. Barcelona: Editorial Bosch.
  • Brandariz, J. A. (2000). El delito de defraudación a la Seguridad Social. Valencia: Tirant lo Blanch.
  • Acale, M. (2008). Tutela penal del medio ambiente y funcionarios públicos. En Quintero, G. y Morales, F., Estudios de Derecho ambiental. Libro homenaje al profesor Miquel Prats Canut. Valencia Tirant lo Blanch.
  • Barreiro, J. A. y Cancio, M. (2005). Estudios sobre la protección penal del medio ambiente en el ordenamiento jurídico español. Granada: Comares.
  • Acale, M. (2011). Los nuevos delitos sobre la ordenación del territorio y el urbanismo. Barcelona: Bosch.
  • Morillas, L. (2015). Estudios sobre el Código Penal reformado. Madrid: Dykinson.
  • Gómez, M. (2001). Urbanismo. Función pública y Derecho penal. Granada: Comares.

El sistema de calificación se basa en la siguiente escala numérica:

0 - 4, 9 Suspenso (SS)
5,0 - 6,9 Aprobado (AP)
7,0 - 8,9 Notable (NT)
9,0 - 10 Sobresaliente (SB)

La calificación se compone de dos partes principales:

El examen se realiza al final del cuatrimestre y es de carácter PRESENCIAL y OBLIGATORIO. Supone el 60% de la calificación final y para que la nota obtenida en este examen se sume a la nota final, es obligatorio APROBARLO.

La evaluación continua supone el 40% de la calificación final. Este 40% de la nota final se compone de las calificaciones obtenidas en las diferentes actividades formativas llevadas a cabo durante el cuatrimestre.

Ten en cuenta que la suma de las puntuaciones de las actividades de la evaluación continua permite que realices las que prefieras hasta conseguir el máximo puntuable mencionado en la programación semanal. En ella se detalla la calificación máxima de cada actividad o evento concreto puntuables.

Sistema de evaluación Ponderación min - max
Trabajos, proyectos y casos 0% - 40%
Participación del estudiante (sesiones, foros, tutorías) 0% - 40%
Test de autoevaluación 0% - 40%
Examen final presencial 60% - 60%

Francisco Rodríguez Almirón

Formación académica: Doctor en Derecho Penal y Política Criminal, Tesis doctoral sobre "los delitos contra la ordenación del territorio y el urbanismo" con la calificación de sobresaliente cum laude por unanimidad. Máster en Ordenación del territorio y urbanismo por el Instituto de Estudios Superiores, Universidad San Pablo CEU.

Experiencia: He ejercido como abogado y dispongo de una dilatada  trayectoria profesional en diferentes ámbitos del derecho. Especialista en derecho penal y en derecho urbanístico e inmobiliario.

Líneas de investigación: He sido miembro de diferentes grupos de investigación. Actualmente miembro del Grupo de Investigación Global Law. Autor de diferentes artículos en revistas indexadas, he participado también en varios libros relacionados con el derecho penal.

Eduardo Rodríguez-Cano Giménez-La Chica

Formación académica: Doctor en Derecho penal y Política Criminal por la Universidad de Granada desde el año 2011, con la máxima calificación “cum laude”. Abogado penalista con dilatada trayectoria profesional. Medalla de Oro mérito profesional Foro Europa 2001.

Experiencia: Profesor de la asignatura practicum del Grado de Derecho en la Universidad de Granada. Docente acreditado por el Ministerio de Interior, para el área de Seguridad privada. Fundador del Grupo de Derecho penitenciario del Ilustre Colegio de Abogados de Granada. Director del primer Congreso Nacional de Derecho y Deporte en la Universidad de Granada con créditos ECTS en el año 2015. Autor de diversos artículos y organizador de diversos cursos y congresos.

Líneas de investigación: Autor de diversas publicaciones, cuyas líneas de investigación en Derecho penal destacan el delito de acoso, el orden público en el marco del Derecho penal y el delito de atentado, reflejado en las siguientes publicaciones: Aranzadi “Tratamiento integral de acoso”, capítulo de libro. Tirant Lo Blanch, monografía sobre “El delito de atentado y los profesionales de la Administración de Justicia”.

Aixa Gálvez Jiménez

Formación académica: Doctora cum laude con mención internacional en Ciencias Jurídicas por la Universidad de Granada. Licenciada en Derecho y Máster oficial en Derechos de los Negocios por la Universidad de Granada.

Experiencia: Docente: Docencia online para la Academia de Policía Local. Docencia en la Academia de Policía Local de Granada. Docencia en el Diploma de detective privado. 4ª edición. Laboral: Abogada. Despacho Hispacolex Servicios Jurídicos S.L.P; (Departamento de Derecho penal), Granada.

Obviamente, al tratarse de formación online puedes organizar tu tiempo de estudio como desees, siempre y cuando vayas cumpliendo las fechas de entrega de actividades, trabajos y exámenes. Nosotros, para ayudarte, te proponemos los siguientes pasos:

  1. Desde el Campus virtual podrás acceder al aula virtual de cada asignatura en la que estés matriculado y, además, al aula virtual del Curso de introducción al campus virtual. Aquí podrás consultar la documentación disponible sobre cómo se utilizan las herramientas del aula virtual y sobre cómo se organiza una asignatura en la UNIR y también podrás organizar tu plan de trabajo con tu tutor personal.
  2. Observa la programación semanal. Allí te indicamos qué parte del temario debes trabajar cada semana.
  3. Ya sabes qué trabajo tienes que hacer durante la semana. Accede ahora a la sección Temas del aula virtual. Allí encontrarás el material teórico y práctico del tema correspondiente a esa semana.
  4. Comienza con la lectura de las Ideas clave del tema. Este resumen te ayudará a hacerte una idea del contenido más importante del tema y de cuáles son los aspectos fundamentales en los que te tendrás que fijar al estudiar el material básico. Consulta, además, las secciones del tema que contienen material complementario.
  5. Dedica tiempo al trabajo práctico (sección Actividades y Test). En la programación semanal te detallamos cuáles son las actividades correspondientes a cada semana y qué calificación máxima puedes obtener con cada una de ellas.
  6. Te recomendamos que participes en los eventos del curso (sesiones presenciales virtuales, foros de debate…). Para conocer la fecha concreta de celebración de los eventos debes consultar las herramientas de comunicación del aula vitual. Tu profesor y tu tutor personal te informarán de las novedades de la asignatura.

En el aula virtual del Curso de introducción al campus virtual encontrarás siempre disponible la documentación donde te explicamos cómo se estructuran los temas y qué podrás encontrar en cada una de sus secciones.

Recuerda que en el aula virtual del Curso de introducción al campus virtual puedes consultar el funcionamiento de las distintas herramientas del aula virtual: Correo, Foro, Sesiones presenciales virtuales, Envío de actividades, etc.

Ten en cuenta estos consejos...

  • Sea cual sea tu plan de estudio, accede periódicamente al aula Virtual, ya que de esta forma estarás al día de las novedades del curso y en contacto con tu profesor y con tu tutor personal.
  • Recuerda que no estás solo: consulta todas tus dudas con tu tutor personal utilizando el correo electrónico. Además, siempre puedes consultar tus dudas sobre el temario en los foros que encontrarás en cada asignatura (Pregúntale al profesor).
  • ¡Participa! Siempre que te sea posible accede a los foros de debate. El intercambio de opiniones, materiales e ideas nos enriquece a todos.
  • Y ¡recuerda!, estás estudiando con metodología on line: tu esfuerzo y constancia son imprescindibles para conseguir buenos resultados. ¡No dejes todo para el último día!