Última revisión realizada: 10/05/2022

Denominación de la asignatura: Análisis de Productos Bancarios de Activo y Pasivo
Postgrado al que pertenece: Máster Universitario en Asesoramiento Financiero y Bancario
Créditos ECTS: 6
Cuatrimestre en el que se imparte: Primero
Materia a la que pertenece: Productos Bancarios y Financieros
Carácter de la asignatura: Obligatoria

Presentación

Esta asignatura pretende formar al alumno en todos los aspectos teóricos y prácticos necesarios para desenvolverse en el ámbito de la gestión bancaria y operativa financiera en la empresa.

Inicialmente, se realizará un breve repaso del sistema financiero y encuadraremos las entidades financieras dentro de este, con sus principales características.

Posteriormente, se dotará al alumno de herramientas para ser capaz de entender y analizar las características de riesgo, liquidez y rentabilidad de los productos financieros de activo y pasivo.

Adicionalmente, a través de la documentación facilitada, el alumno podrá encontrar información sobre el modelo de negocio bancario y las características de su actividad mediante la realización de un análisis de las entidades financieras y el estudio de los datos de gestión básico, además de los requisitos formales y los requerimientos de capital.

Asimismo, se expondrán las distintas vertientes del riesgo en el negocio bancario y los modelos y sistemas de medición y control del riesgo.

En la última parte del módulo se quiere trabajar y dar importancia a los diferentes medios de pago y a los nuevos productos financieros y del seguro. La parte final estará relacionada con la aplicación de las nuevas tecnologías en las finanzas, Fintech e Insurtech, las aplicaciones de Blockchain y otras.

Competencias básicas

  • CB6: Poseer y comprender conocimientos que aporten una base u oportunidad de ser originales en el desarrollo y/o aplicación de ideas, a menudo en un contexto de investigación.
  • CB7: Que los estudiantes sepan aplicar los conocimientos adquiridos y su capacidad de resolución de problemas en entornos nuevos o poco conocidos dentro de contextos más amplios (o multidisciplinares) relacionados con su área de estudio.
  • CB8: Que los estudiantes sean capaces de integrar conocimientos y enfrentarse a la complejidad de formular juicios a partir de una información que, siendo incompleta o limitada, incluya reflexiones sobre las responsabilidades sociales y éticas vinculadas a la aplicación de sus conocimientos y juicios.
  • CB9: Que los estudiantes sepan comunicar sus conclusiones y los conocimientos y razones últimas que las sustentan a públicos especializados y no especializados de un modo claro y sin ambigüedades.
  • CB10: Que los estudiantes posean las habilidades de aprendizaje que les permitan continuar estudiando de un modo que habrá de ser en gran medida autodirigido o autónomo.

Competencias generales

  • CG1: Analizar mercados, productos financieros y riesgos a partir de la información disponible con el fin de realizar un informe o síntesis de la situación. Estudia minuciosamente un problema, caso, artículo, situación, planteada por un cliente y resume y recopila lo más relevante de ello, siendo capaz de formular un juicio que incluya una reflexión sobre las responsabilidades sociales y éticas de su eventual aplicación.
  • CG2: Organizar y planificar los recursos materiales y humanos en Instituciones Financieras, asignando a cada profesional funciones concretas. Sabe fijar los pasos a seguir y/o estructurar procesalmente en una Institución Financiera para alcanzar un objetivo, distribuyendo convenientemente los recursos materiales y humanos con los que cuenta la Institución, asignando a cada profesional funciones concretas.
  • CG3: Desarrollar la capacidad de trabajo en equipo, coordinándose para llevar a cabo con eficacia y ética diferentes proyectos relacionados con Instituciones Financieras. Colabora y coopera con los demás compañeros aportando lo mejor de sus competencias al logro de resultados del equipo. Acepta y valora las competencias de otros y busca hacer sinergia con sus colegas. Valora las diferencias y construye relaciones de respeto y crecimiento.

Competencias específicas

  • CE2: Valorar activos financieros y productos de inversión, de acuerdo a MiFID II.
  • CE3: Analizar las características (riesgo, liquidez y rentabilidad) de los nuevos activos que se negocian en los mercados financieros.
  • CE5: Analizar las posibilidades de inversión y financiación existentes a nivel internacional, de acuerdo a MiFID II.
  • CE8: Analizar la gestión del riesgo en las operaciones pasivas y activas de las entidades financieras, así como en los nuevos productos bancarios y de inversión.
  • CE10: Seleccionar el activo financiero adecuado a las características de cada inversor, en un contexto de asesoramiento financiero y bancario.
  • CE11: Dominar las técnicas del cálculo de coste y gastos totales (incluidos los fiscales) en los que incurre un inversor o ahorrador en el contexto del tipo de producto de inversión que se ofrece o recomienda y los costes relativos a la prestación de asesoramiento y cualquier otro servicio relacionado que se preste.

Competencias transversales

  • CT1: Aplicar las nuevas tecnologías como herramientas para el intercambio comunicacional en el desarrollo de procesos de indagación y de aprendizaje.
  • CT2: Desarrollar habilidades de comunicación, para redactar informes y documentos, o realizar eficaces presentaciones de los mismos.

Tema 1. El sistema financiero y entorno económico global

  • Introducción y objetivos
  • Elementos del sistema financiero
  • Estructura e instituciones principales
  • Sistema financiero español
  • Sistema financiero europeo (órganos de supervisión)
  • Factores que afectan a la evolución del sistema financiero
  • Entorno económico global y su impacto en los mercados y productos financieros
  • Referencias bibliográficas

Tema 2. Entidades financieras: el negocio bancario

  • Introducción y objetivos
  • Funciones de un banco
  • Modelos de banca
  • Clasificación de bancos
  • Tendencia de la banca
  • Referencias bibliográficas

Tema 3. Productos de pasivo

  • Introducción y objetivos
  • Características
  • Cuenta corriente a la vista
  • Cuenta de ahorro a la vista
  • Depósitos a plazo y certificados de depósito
  • Emisión de valores negociables
  • Cesiones temporales de títulos
  • Los fondos de inversión
  • Referencias bibliográficas

Tema 4. Productos de activo

  • Introducción y objetivos
  • Características
  • Préstamos
  • Crédito en cuenta corriente
  • Crédito comercial
  • Factoring
  • Confirming
  • Leasing
  • Operaciones de riesgo de firma
  • Cálculo de operaciones
  • Referencias bibliográficas

Tema 5. Análisis de una entidad financiera

  • Introducción y objetivos
  • Estados financieros
  • Balance de una entidad financiera
  • Cuenta de pérdidas y ganancias
  • Elementos clave para el análisis
  • Referencias bibliográficas

Tema 6. Ratios y medidas de performance

  • Introducción y objetivos
  • Análisis de la estructura de balance y cuenta de resultados
  • Eficiencia
  • Rentabilidad
  • Liquidez
  • Endeudamiento
  • Morosidad
  • Solvencia. Basilea
  • Referencias bibliográficas

Tema 7. Riesgos en el negocio bancario y análisis de riesgos

  • Introducción y objetivos
  • Distintas versiones de riesgo
  • Riesgo de crédito
  • Política de riesgos y análisis de riesgo de crédito
  • Modelo análisis global
  • Credit scoring, rating y relacional
  • Referencias bibliográficas

Tema 8. Los servicios bancarios y actividad aseguradora

  • Introducción y objetivos
  • Medios de cobro y de pago
  • Financiación de empresas según su etapa
  • La banca de inversión
  • Empresas y actividad aseguradora
  • Producto del seguro y cobertura
  • Referencias bibliográficas

Tema 9. La tecnología en las finanzas

  • Introducción y objetivos
  • Transformación digital de la banca
  • Fintech e insurtech
  • Retos y desafíos
  • Referencias bibliográficas

Las actividades formativas de la asignatura se han elaborado con el objetivo de adaptar el proceso de aprendizaje a las diferentes capacidades, necesidades e intereses de los alumnos.

Las actividades formativas de esta asignatura son las siguientes:

  • Trabajo. Se trata de actividades de diferentes tipos: reflexión, análisis de casos, prácticas, etc.
  • Participación en eventos. Son eventos programados todas las semanas del cuatrimestre: clases en directo, foros de debate.
Descargar programación

Estas actividades formativas prácticas se completan, por supuesto, con estas otras:

  • Estudio personal
  • Tutorías. Las tutorías se pueden articular a través de diversas herramientas y medios. Durante el desarrollo de la asignatura, el profesor programa tutorías en días concretos para la resolución de dudas de índole estrictamente académico a través de las denominadas “sesiones de consultas”. Como complemento de estas sesiones se dispone también del foro “Pregúntale al profesor de la asignatura” a través del cual se articulan algunas preguntas de alumnos y las correspondientes respuestas en el que se tratan aspectos generales de la asignatura. Por la propia naturaleza de los medios de comunicación empleados, no existen horarios a los que deba ajustarse el alumno.
  • Examen final presencial u online

Las horas de dedicación a cada actividad se detallan en la siguiente tabla:

ACTIVIDADES FORMATIVAS HORAS POR ASIGNATURA % PRESENCIAL
Sesiones presenciales virtuales 15 horas 100%
Recursos didácticos audiovisuales 6 horas 0
Estudio del material básico 60 horas 0
Lectura del material complementario 45 horas 0
Trabajos, casos prácticos y test de autoevaluación 29 horas 0
Tutorías 16 horas 30%
Trabajo colaborativo 7 horas 0
Examen final 2 horas 100%
Total 180 horas -

Bibliografía básica

Recuerda que la bibliografía básica es imprescindible para el estudio de la asignatura. Cuando se indica que no está disponible en el aula virtual, tendrás que obtenerla por otros medios: librería UNIR, biblioteca...

Los textos necesarios para el estudio de la asignatura han sido elaborados por UNIR y están disponibles en formato digital para consulta, descarga e impresión en el aula virtual.

Bibliografía complementaria

  • Almoguera, J. A. (2010). Productos Financieros y de Seguros. Editorial Megaconsulting.
  • Amat, O. (2017). Análisis de los estados financieros: fundamentos y aplicaciones. Gestión 2000.
  • Arroyo, A. y Prat, M. (2003). Dirección financiera. Editorial Deusto.
  • Asociación Española Fintech-Insurtech. (2017). Libro blanco de la regulación de las Fintech en España. Autor.
  • Berk, J. y Demarzo, P. (2019). Corporate finance. Pearson Education.
  • Blanco, A. (2015). Gestión de Entidades Financieras: un enfoque práctico de la gestión bancaria actual. ESIC Editorial.
  • Brealey, R., Mayers, S. y Allen, F. (2010). Principios de finanzas corporativas. McGraw-Hill.
  • Calvo, A., Parejo, J. A., Rodríguez, L., Cuervo, A. y Alcalde, E. (2018). Manual de sistema financiero español. Ariel.
  • Cantalapiedra, M. (2005). Manual de gestión financiera para Pymes. Cie Inversiones Editoriales Dossat.
  • Ferruz, L. y Sarto, J. (1999). Evaluación de Inversiones y Financiación. Gestión 2000.
  • Garrido, S. (2004). Las Entidades de crédito: funcionamiento y gestión. UNED.
  • López, I. (1997). Manual práctico de operaciones bancarias y su negociación. Editorial ISTPB Instituto Superior de Técnicas Bancarias.
  • López, I. (2014). Gestión de tesorería: Cash Management. FC Editorial, Fundación Confemetal.
  • López, I. (2015). Instrumentos de financiación al servicio de la empresa. FC Editorial, Fundación Confemetal.
  • López, J y Sebastián, A. (2010). Gestión bancaria: Factores clave en un entorno competitivo. McGraw-Hill.
  • López, J y Sebastián, A. (2014). Economía y gestión bancaria. Ediciones Pirámide.
  • Marín, S. y Martínez, F. (2003). Contabilidad bancaria: financiera, de gestión y auditoría. Ediciones Pirámide.
  • Pérez, J. (2001). Contabilidad bancaria. McGraw-Hill.
  • Ross, S., Westerfield, R. y Jaffe, J. (2012). Finanzas corporativas. McGraw-Hill.
  • Suárez, A. (2014). Decisiones optimas de inversión y financiación en la Empresa. Grupo Anaya.

El sistema de calificación se basa en la siguiente escala numérica:

0 - 4, 9 Suspenso (SS)
5,0 - 6,9 Aprobado (AP)
7,0 - 8,9 Notable (NT)
9,0 - 10 Sobresaliente (SB)

La calificación se compone de dos partes principales:

El examen se realiza al final del cuatrimestre y es de carácter PRESENCIAL U ONLINE y OBLIGATORIO. Supone el 60% de la calificación final y para que la nota obtenida en este examen se sume a la nota final, es obligatorio APROBARLO.

La evaluación continua supone el 40% de la calificación final. Este 40% de la nota final se compone de las calificaciones obtenidas en las diferentes actividades formativas llevadas a cabo durante el cuatrimestre.

Ten en cuenta que la suma de las puntuaciones de las actividades de la evaluación continua permite que realices las que prefieras hasta conseguir el máximo puntuable mencionado. En la programación semanal de la asignatura, se detalla la calificación máxima de cada actividad o evento concreto puntuables.

Sistema de evaluación Ponderación min - max
Participación del estudiante 0% - 40%
Trabajos, proyectos, talleres y/o casos 0% - 40%
Test de autoevaluación 0% - 40%
Examen final 60% - 60%

Carlos Ramos Juárez

Formación académica: Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales por la Universidad Complutense de Madrid. Executive MBA por el Instituto de Empresa.

Experiencia:  Más de 20 años de experiencia profesional como directivo en el sector financiero, área de riesgo de crédito y asesoramiento financiero. Actualmente, socio director de consultora en asesoramiento financiero, diagnósticos y valoración de empresas. Profesor de Corporate Finance y otras áreas financieras en diferentes universidades y escuelas de negocio.

Iván Pastor

Formación académica: Bank and Finance MBA (Centro de Estudios Garrigues, Madrid). Business Intelligence and Big Data MBA (Escuela Organización Industrial, EOI). PhD in economics (University of Valladolid).

Experiencia: Actualmente, Senior Credit Modeler en Banco Santander (Madrid). Hasta 2012 Credit Scoring and Rating Manager en Banca Cívica/Caja de Burgos (Madrid).

Obviamente, al tratarse de formación online puedes organizar tu tiempo de estudio como desees, siempre y cuando vayas cumpliendo las fechas de entrega de actividades, trabajos y exámenes. Nosotros, para ayudarte, te proponemos los siguientes pasos:

  1. Desde el Campus virtual podrás acceder al aula virtual de cada asignatura en la que estés matriculado y, además, al aula virtual del Curso de introducción al campus virtual. Aquí podrás consultar la documentación disponible sobre cómo se utilizan las herramientas del aula virtual y sobre cómo se organiza una asignatura en la UNIR y también podrás organizar tu plan de trabajo con tu tutor personal.
  2. Observa la programación semanal. Allí te indicamos qué parte del temario debes trabajar cada semana.
  3. Ya sabes qué trabajo tienes que hacer durante la semana. Accede ahora a la sección Temas del aula virtual. Allí encontrarás el material teórico y práctico del tema correspondiente a esa semana.
  4. Comienza con la lectura de las Ideas clave del tema. Este resumen te ayudará a hacerte una idea del contenido más importante del tema y de cuáles son los aspectos fundamentales en los que te tendrás que fijar al estudiar el material básico. Consulta, además, las secciones del tema que contienen material complementario.
  5. Dedica tiempo al trabajo práctico (sección Actividades y Test). En la programación semanal te detallamos cuáles son las actividades correspondientes a cada semana y qué calificación máxima puedes obtener con cada una de ellas.
  6. Te recomendamos que participes en los eventos del curso (clases en directo, foros de debate…). Para conocer la fecha concreta de celebración de los eventos debes consultar las herramientas de comunicación del aula vitual. Tu profesor y tu tutor personal te informarán de las novedades de la asignatura.

En el aula virtual del Curso de introducción al campus virtual encontrarás siempre disponible la documentación donde te explicamos cómo se estructuran los temas y qué podrás encontrar en cada una de sus secciones.

Recuerda que en el aula virtual del Curso de introducción al campus virtual puedes consultar el funcionamiento de las distintas herramientas del aula virtual: Correo, Foro, Clases en directo, Envío de actividades, etc.

Ten en cuenta estos consejos...

  • Sea cual sea tu plan de estudio, accede periódicamente al aula Virtual, ya que de esta forma estarás al día de las novedades del curso y en contacto con tu profesor y con tu tutor personal.
  • Recuerda que no estás solo: consulta todas tus dudas con tu tutor personal utilizando el correo electrónico. Además, siempre puedes consultar tus dudas sobre el temario en los foros que encontrarás en cada asignatura (Pregúntale al profesor).
  • ¡Participa! Siempre que te sea posible accede a los foros de debate. El intercambio de opiniones, materiales e ideas nos enriquece a todos.
  • Y ¡recuerda!, estás estudiando con metodología on line: tu esfuerzo y constancia son imprescindibles para conseguir buenos resultados. ¡No dejes todo para el último día!